תביעה ייצוגית בהיקף 16 מיליארד ש”ח נגד פנינסולה מבית מיטב

מיטב בית השקעות בע”מ דיווחה כי ביום 5 באוקטובר 2026 נודע לה על הגשת תובענה ובקשה לאישורה כתובענה ייצוגית לבית המשפט המחוזי מרכז, נגד קבוצת פנינסולה בע”מ, חברה בת של מיטב, נגד רשות המסים ונגד משיבות נוספות. התביעה עוסקת באופן חיוב מע”מ בעסקאות ניכיון שיקים המתבצעות בין ספקי אשראי המסווגים כ”עוסק” לבין תאגידים המסווגים כ”מוסד כספי”.

לפי הבקשה, קבוצת התובעים המיוצגת כוללת את כלל התאגידים המוסדיים שסווגו כמוסד כספי, קיבלו שירותי ניכיון שיקים מספקי אשראי המסווגים כעוסק וחויבו במע”מ בגין עסקאות אלה. המבקשת מבקשת מבית המשפט לקבוע כי עסקאות ניכיון שיקים מסוג זה חוסות תחת הפטור הסטטוטורי הקבוע בסעיף 31(5) לחוק מס ערך מוסף, וכי גביית המע”מ יצרה כפל מס בלתי חוקי ואכיפה בררנית.

בין הסעדים המבוקשים: סעד הצהרתי בדבר תחולת הפטור ממע”מ על עסקאות ניכיון שיקים בין עוסק למוסד כספי; השבת מלוא סכומי המע”מ שנגבו מרשויות המס לכלל חברי הקבוצה בגין עסקאות עבר; חיוב המשיבות, לרבות פנינסולה, להשיב ביחד ולחוד עם רשות המסים את סכומי המע”מ שנגבו לאורך תקופת ההתיישנות; ולחלופין, קביעת מתווה מנהלי לתיקון שומות עבר, הוצאת הודעות זיכוי ומתן אפשרות למוסדות הכספיים לשנות את סיווגם לעוסק באופן רטרואקטיבי.

המבקשת מעריכה את סכום התביעה הכולל בכ-16 מיליארד שקל. מיטב מציינת כי בשלב זה לא ניתן להעריך את סיכויי אישור הבקשה כתובענה ייצוגית, וכי ליבת המחלוקת נסובה בעיקר בין המבקשת לבין רשות המסים ולא בין המבקשת לבין פנינסולה. הדיווח נחתם בידי סמנכ”לית משפטית, אכיפה וניהול סיכונים של מיטב, ליאת כהן-דוד.